«Атон» внедрил систему подготовки отчетности в формате XBRL

2019: Внедрение системы подготовки отчетности в формате XBRL

20 ноября 2019 года компания «Хомнет» сообщила, что «АТОН» внедрила систему подготовки отчетности в формате XBRL.

По информации компании, 7 января 2018 года вступило в силу Указание Банка России 4621-У о переходе профессиональных участников рынка ценных бумаг на обновленный формат представления отчетности в Банк России – XBRL (eXtensible Business Reporting Language, расширяемый язык деловой отчетности). Наряду с другими участниками рынка, перед компанией «АТОН» встала задача приведения программного обеспечения в соответствие с требованиями регулятора.

В течение 2 недель предстояло подготовить первые пакеты отчетности, предоставляемые в течение 10 рабочих дней после отчетной даты, в обновленном формате с расчетным количеством фактов 6 000 000. Сотрудниками компании «АТОН» предварительно были обеспечены требуемая детализация данных в учетных системах и экспорт данных в Excel-файлы собственного формата.

Быстрым решением задачи стала настройка сбора данных из Excel-файлов в решение ХОМНЕТ:XBRL, включая синхронизацию классификаторов их учетных систем с классификаторами из Таксономии, настройку атрибутов показателей в соответствии с требованиями регулятора (разрядность, единицы измерения и т.д.).

В первый день промышленной эксплуатации были осуществлены сбор и проверка данных, сформированы и досрочно направлены первые пакеты отчетности, которые были успешно зарегистрированы регулятором.

Все формы отчетности сотрудники «АТОН» формируют из системы внутреннего учета. В этой же системе отчеты проходят ряд логических проверок качества данных, включая корреляцию между данными в отдельных отчетах, корреляцию между некоторыми формами, сверки с внешними источниками и т.д.Обзор российского рынка банковской цифровизации: импортозамещение, искусственный интеллект и собственные экосистемы 6.9 т

В качестве выходных форм получали файлы Excel двух видов:

• небольшая часть форм взята из таблиц визуализации, размещенных в сопроводительных материалах к Таксономии,
• часть форм (в особенности те, которые состоят из множества мелких таблиц) создавались в виде единой агрегированной таблицы.

При выборе формы ориентировались на удобство ее использования и не брали стандартные таблицы, которые можно увидеть, например, в Анкете-редакторе XBRL. Когда этап подготовки данных был завершен, встал вопрос формирования XBRL. К этому моменту оставалась всего пара месяцев до начала срока сдачи отчетности.

В «АТОН» сформулировали требования, предъявляемые к системе конвертации отчетных форм в формат XBRL:

• обеспечение требований безопасности сохранения конфиденциальности данных;
• возможность обработки именно форм компании (а не заполнение стандартизированных форм);
• работа с большими объемами данных;
• обеспечение качественной валидации исходящих файлов;
• обеспечение возможности хранения отчитанных данных и дальнейшей работы с данными;
• удобный для пользователя функционал конвертации отчетов в XBRL (включая обработку закрытых списков, настройки разрядности и работу с единицами измерений);
• персональная поддержка пользователей в отчетный период.

Поиски и выбор поставщика ПО проходили долго. Финальный выбор осуществлялся между тремя вендорами. В итоге в «АТОН» остановились на решении ГК «Хомнет» по следующим причинам:

• По требованиям службы безопасности программное обеспечение ГК «Хомнет» устанавливается на сервере компании «АТОН».
• ГК «Хомнет» предложил удобный способ обработки отчетных форм Excel.
• У ГК «Хомнет» у одного из немногих было реализовано работающее решение по валидации исходящего XBRL.
• Решение ГК «Хомнет» имеет хранилище отчетных данных, с которым можно работать.
• ГК «Хомнет» предоставляет полную персональную поддержку.
• ГК «Хомнет» использует индивидуальный поход, который позволяет решать нестандартные проблемы, возникающие у конкретного заказчика.

Результат подготовки первых пакетов отчетности позволил масштабировать практику на последующие отчетные кампании с тем, чтобы удовлетворить потребность в автоматизированной подготовке отчетности в среднесрочной перспективе и взвешенно реализовать целевую инфраструктуру с автоматизированным сбором данных непосредственно из учетных систем без использования промежуточных файлов. На ноябрь 2019 года осуществляется взаимодействие как в рамках поддержки, так и в рамках выработки подходов по реализации целевой инфраструктуры.