2017/07/11 11:43:12

Аутсорсинг учётных функций
бухгалтерия, расчёт зарплат и кадровый учёт
Рынок России

Данная статья посвящена обзору российского рынка аутсорсинга учётных функций.

Содержание

2017: Аутсорсинг-провайдеры наращивают выручку

Ежегодный рэнкинг ведущих российских компаний в области аутсорсинга учётных функций, опубликованный в начале июля агентством RAEX (Эксперт РА), свидетельствует о выходе этого сектора рынка услуг из отрицательной зоны.[1]

Так, суммарная выручка крупнейших аутсорсинг-провайдеров — участников нынешнего рэнкинга за 2016 год — увеличилась на 7% до 7,8 млрд руб. В отличие от показателей двух прошлых лет номинальное увеличение выручки смогло обогнать инфляцию, которая в 2016 году, согласно Росстату, достигла 5,4% (в 2015 году рост выручки участников рэнкинга исчислялся 6% при инфляции в 12,9%, а в 2014 году — 10% и 11,4% соответственно). И лишь каждый четвертый из восьмидесяти участников нынешнего списка завершил год снижением выручки.

«Стимулом дальнейшего роста аутсорсинга бизнес-процессов может стать развитие цифровой экономики, объявленное в качестве приоритета на самом высоком уровне, а также поступательное ужесточение администрирования в налоговой и учетной сферах», — считает аналитик агентства RAEX (Эксперт РА) Вартан Ханферян.

Восстановление доходов от аутсорсинга учетных функций (бухгалтерия, расчет зарплат и кадровый учет) могло бы происходить и более стремительно, но, поскольку основным его клиентом до сих пор выступают работающие в России иностранные компании, западные санкции оказали ощутимое воздействие на динамику развития этого рынка. Другим препятствием, до сих пор мешающим ускоренному росту аутсорсинга учета, выступает неготовность российского бизнеса доверять столь деликатную сферу внешнему исполнителю.

Еще одна препона развитию учетного аутсорсинга — доминирующее у потенциальных клиентов мнение о его дороговизне. Против сложившегося представления о дороговизне передачи на подряд учетных функций работает и гибкая политика ценообразования провайдеров.

«Снижению стоимости услуг подрядных бухгалтеров может поспособствовать и реформа, реализуемая государством на рынке аудита. Она призвана уменьшить объем аудиторских проверок, что должно повлечь за собой сокращение и числа аудиторских компаний. При таком сценарии конкуренция на рынке бухгалтерских услуг ужесточится — переток сюда аудиторов с большим опытом работы в налоговом и финансовом консалтинге вполне логичен и предсказуем», — отметили в RAEX.

Несмотря на тормозящие развитие рынка факторы, число российских заказчиков аутсорсинга учета из года в год растет. Об этом говорят почти все опрошенные агентством компании — участницы рэнкинга.

Наиболее заметный вклад в динамику рынка аутсорсинг-провайдеров в нынешнем рэнкинге внес рост доходов его участников от предоставления услуг бухгалтерского и налогового учета. За 2016 год выручка здесь увеличилась на 7%, составив 4 млрд руб. (в 2015 — на 8%). Спрос на эти услуги связан с ужесточением администрирования в бухгалтерской и налоговой сферах.

Более стремительными темпами в 2016 году росла суммарная выручка участников рэнкинга от услуг аутсорсинга заработной платы и аутсорсинга кадрового учета и делопроизводства. По этим двум секторам она достигла в прошлом году почти 1,875 млрд руб., а ее прирост — 22%. При этом выручка от расчета зарплат составила 1,373 млрд руб. (прирост — 17%), а доходы от кадровых учета и делопроизводства — 501,2 млн руб. (прирост — 41%). Спрос на кадровый учет и делопроизводство по-прежнему обусловлен усиленным вниманием государственных инспекций к кадровому администрированию и его совершенствованию.

В отрицательной зоне оказались доходы участников рэнкинга от услуг аутсорсинга подготовки отчетности по РСБУ и МСФО: суммарно за 2016 год они сократились на 17% — до 714,7 млн руб. При этом объем выручки от подготовки отчетности по МСФО составил 493,1 млн руб. (минус 5% за год), а объем подготовки отчетности по РСБУ — 221,6 млн руб. (минус 31%).

«Причиной падения спроса на отчетность по МСФО является существенное ограничение доступа российских компаний на рынки иностранного капитала», — полагает Артем Заверталюк, партнер компании ADE Professional Solutions.

Что касается резко отрицательной динамики объема услуг по подготовке бухгалтерской отчетности по национальным правилам, то здесь сработало стремление сэкономить в кризис — документацию по РСБУ клиент может заказывать не отдельно, а при комплексном ведении бухгалтерского и налогового учета. В условиях обострения конкуренции аутсорсинг-провайдер может составлять отчетность клиента и в качестве бонуса при общем обслуживании.

Однако падение доходов от подготовки отчетности по РСБУ аутсорсеры считают временным, связывая перспективы роста этих услуг с бурным развитием ИТ-сервисов и дальнейшей реализацией требований государства к налогоплательщикам-юрлицам о переходе к электронному документообороту при общении с налоговыми органами, а также о подготовке новой ежеквартальной отчетности 6-НДФЛ и ежемесячной отчетности в ПФР.

Таблица.Топ-20 рэнкинга крупнейших групп и компаний в области аутсорсинга учетных функций по итогам 2016 года

Место по итогам 2016 года Группа компаний / компания Местоположение центрального офиса Выручка от услуг аутсорсинга учетных функций за 2016 год (тыс. руб.) Темы роста за год (%) Численность специалистов за 2016 год Число компаний в группе
1 Интеркомп Москва 1 096 897 4,7 601 5
2 БДО Юникон Москва 1 024 741 -8,8 404 2
3 TMF Group Москва 549 289 н.д. 186 3
4 Schneider Group Москва 530 085 -19,8 234 3
5 UCMS Group Москва 461 011 н.д. 156 3
6 Информаудитсервис Москва 385 522 -12,6 162 4
7 1C-WiseAdvice Москва 381 076 76,7 243 5
8 Созидание и Развитие Москва 304 433 153,2 52 2
9 Accountor Russia Санкт-Петербург 296 943 4,5 134 3
10 Acsour Санкт-Петербург 223 567 12,7 97 4
11 ФБК Москва 222 341 -0,5 98 2
12 Unistaff Payroll Company Москва 192 360 15,2 136 2
13 Нексиа Си Ай Эс Москва 173 465 н.д. 30 8
14 Мазар Москва 168 672 -5,7 69 2
15 АБУ бухгалтерские услуги Москва 140 690 41,2 30 1
16 Bellerage Москва 122 237 17,9 35 2
17 BLS (Бизнеслэнд) Москва 106 274 14,7 83 6
18 Алинга Консалтинг Москва 90 592 10,9 26 2
19 Бридж Групп Москва 84 351 11,6 53 4
20 Альтхаус Консалтинг Москва 78 242 21,5 22 2

Источник: RAEX (Эксперт РА) по данным участников рэнкинга

Смотрите также

Примечания